2010年自考“金融理論與實務”筆記(4)

2010年自考“金融理論與實務”筆記(4)

第四章　金融機構(gòu)體系

　　第一節(jié)　金融機構(gòu)體系的構(gòu)成

　　識記：

　　金融機構(gòu)體系：一國金融機構(gòu)按照一定的結(jié)構(gòu)形成的整體。分中央銀行、商業(yè)銀行、其他金融機構(gòu)。

　　我國的金融機構(gòu)體系是以中央銀行為領(lǐng)導，政策性金融和商業(yè)性金融相分離，以國有獨資商業(yè)銀行為主體，多種金融機構(gòu)并存的現(xiàn)代金融體系。具體實施中，主要是圍繞貫徹“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的原則推進的。

　　領(lǐng)會：

　　金融體系的經(jīng)濟職能及其實現(xiàn)方式？

　　一國金融體系最基本的經(jīng)濟職能首先是充當資金流通的媒介，使資金由盈余的單位迅速流向資金短缺的單位，讓資金發(fā)揮最大的效益。

　　這一職能的實現(xiàn)要借助于兩種方式：一是間接融資方式。在銀行信用中，銀行等金融機構(gòu)是信用活動的中間環(huán)節(jié)，是媒介。從銀行組織存款看，它們是貨幣資金所有者即存款人的債務人；從銀行發(fā)放貸款看，它們是貨幣資金需求者的債權(quán)人。貨幣資金的所有者和貨幣資金需求者，兩者之聞并不發(fā)生直接的債權(quán)債務關(guān)系，銀行成為媒介。所以這種資金籌集方式稱為間接融資和間接金融。

　　二是直接融資方式。通過在金融市場上買賣股票、債券等方式實現(xiàn)資金的融通。在這個過程中，資金所有者和資金需求者兩者之間直接建立金融聯(lián)系，而不需要中介者扮演債務人和債權(quán)人這一環(huán)節(jié)。此時金融機構(gòu)是金融市場的重要參與者。

　　西方各國金融體系的構(gòu)成？

　　西方國家都各有一個規(guī)范龐大的金融體系，是眾多銀行與非銀行金融機構(gòu)并存的格局。其中銀行機構(gòu)居支配地位。從銀行機構(gòu)的組成來看，一般可分為中央銀行、存款貨幣銀行和專業(yè)銀行三大類。

　　中央銀行是一國金融機構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊地位，具有對全國金融活動進行宏觀調(diào)控的特殊功能。存款貨幣銀行、又稱商業(yè)銀行、存款銀行、普通銀行。是西方各國金融機構(gòu)體系中的骨干力量。以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并為顧客提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算等多種服務。同時，起著創(chuàng)造存款貨幣的作用。專業(yè)銀行是專門經(jīng)營某種特定范圍的金融業(yè)務和提供專門性金融服務的銀行。非銀行金融機構(gòu)是在中央銀行和商業(yè)銀行以外的辦理其他金融性業(yè)務的信用機構(gòu)。其構(gòu)成更為龐雜。包括有保險公司、投資公司、信用合作組織、基金組織、租賃公司、證券機構(gòu)等。

　　我國金融機構(gòu)體系的建立過程？

　　我國金融機構(gòu)體系的建立，是在各解放區(qū)銀行的基礎(chǔ)上，組建中國人民銀行，沒收官僚資本銀行，改造民族資本銀行，發(fā)展農(nóng)村信用合作社，從而形成了以中國人民銀行為中心的“大一統(tǒng)”的金融機構(gòu)體系。

　　我國金融機構(gòu)體系改革的三個階段？

　　我國金融機構(gòu)體系的改革經(jīng)歷了三個階段：1）高度集中的金融機構(gòu)體系；2）多元混合型金融機構(gòu)體系；3）中央銀行制度下的金融機構(gòu)體系。

　　第二節(jié)　商業(yè)銀行

　　識記：

　　商業(yè)銀行是各國金融機構(gòu)體系中最重要的組成部分，是通過吸收單位和個人的存款，從事貸款發(fā)放、投資等獲取利潤的企業(yè)。其性質(zhì)是：以追求利潤為目標的、以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象、綜合性、多功能的金融企業(yè)。

　　商業(yè)銀行的職能：信用中介職能；支付中介職能；信有創(chuàng)造職能；金融服務功能。

　　單一銀行制。也稱獨家銀行制。其特點是銀行業(yè)務完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機構(gòu)。是美國最古老的銀行形式之一。

　　分行制。其特點是，法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，總行二般設(shè)在各大中心城市，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導指揮。這種銀行制度起源于英國的股份銀行。目前，世界上大多數(shù)國家采用這種銀行制度。

　　銀行持股公司。是指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策，都屬于同一股權(quán)公司控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司制有兩種類型：一種是非銀行持股公司，一種是銀行持股公司。

　　連鎖銀行制。又稱聯(lián)合銀行制。其特點是由某一個人或某一集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個人或某一集團手中，其業(yè)務和經(jīng)營政策均由一個人或一個決策集團控制。

　　跨國聯(lián)合制。是指擁有廣泛的國外金融機構(gòu)，在一些國家和地區(qū)經(jīng)營存放款及其他業(yè)務的國際性銀行組織形式。

　　領(lǐng)會：

　　商業(yè)銀行的信用中介職能？

　　是商業(yè)銀行最基本的職能，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。信用中介職能的實質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務，把它投向社會經(jīng)濟各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實現(xiàn)貨幣資本的融通。商業(yè)銀行的信用中介職能實現(xiàn)資本余缺的調(diào)劑，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，只是改變了貨幣資本的使用權(quán)，這種使用權(quán)的改變，對經(jīng)濟活動可以起到一個多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用。一是，把暫時從再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金，提供了擴大生產(chǎn)手段的機會。二是，可將用于消費的資金轉(zhuǎn)化為投資，加速經(jīng)濟的增長。三是，可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長期貨幣資本。在利潤原則支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門引向效益高的部門，形成對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)。

　　商業(yè)銀行的支付中介職能？

　　商業(yè)銀行在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團體和個人的貨幣保管者、出納和支付代理人。支付中介職能的發(fā)揮，大大減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會流通費用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進了經(jīng)濟發(fā)展。支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能。它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營業(yè)。但支付中介職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能。支付中介職能和信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進的，兩者互動構(gòu)成了銀行信貸資本的整體運動。

　　商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能？

　　這是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的。商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提取或不完全提現(xiàn)的情況下，最終形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)銀行并不能無限制地創(chuàng)造信用，更不能憑空創(chuàng)造信用，它要受到以下因素制約：①商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)；②商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準備金率和現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比；③創(chuàng)造信用的條件，是要有貸款需求，如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造。因此，對商業(yè)銀行來說吸收存款的多少具有非常重要的意義。

　　商業(yè)銀行的金融服務功能？

　　隨著經(jīng)濟的發(fā)展，各金融中介機構(gòu)之間的競爭也日益激烈。人們對財富的管理要求也相應提高，商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀人業(yè)務及國際業(yè)務等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營中占據(jù)越來越重要的地位?？傊?，商業(yè)銀行的性質(zhì)和地位，決定了商業(yè)銀行在現(xiàn)代市場經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要的職能和作用。

　　商業(yè)銀行的類型？

　　目前，世界各國商業(yè)銀行大體有兩類：一類是職能分工型商業(yè)銀行；一類是綜合型商業(yè)銀行。

　　職能分工型，是針對一國金融體制而言的。其基本特點是，法律限定金融機構(gòu)營短期金融的，必須分門別類各有所司：有專營長期金融的，有專有專營有價證券買賣的，有專營信托業(yè)務的，等等。在這種體制下的商業(yè)銀行主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務。采用這種類型體制的國家以美國、日本、英國為代表。綜合型商業(yè)銀行，又稱全能的商業(yè)銀行。它們可以經(jīng)營多種金融業(yè)務，包括各種期限和種類的存款與貸款，以及全面的證券業(yè)務等。采用全能型商業(yè)銀行模式的國家以德國、奧地利、瑞士等國為代表。

　　商業(yè)銀行組織形式的內(nèi)容？

　　商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認識。商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式。從全球商業(yè)銀行看主要有以下幾種類型：

　?。?）單一銀行制。也稱獨家銀行制。其特點是銀行業(yè)務完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機構(gòu)。是美國最古老的銀行形式之一。

　?。?）分行制。其特點是，法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，總行二般設(shè)在各大中心城市，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導指揮。這種銀行制度起源于英國的股份銀行。目前，世界上大多數(shù)國家采用這種銀行制度。

　　（3）銀行持股公司。是指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策，都屬于同一股權(quán)公司控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司制有兩種類型：一種是非銀行持股公司，一種是銀行持股公司。

　?。?）連鎖銀行制。又稱聯(lián)合銀行制。其特點是由某一個人或某一集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個人或某一集團手中，其業(yè)務和經(jīng)營政策均由一個人或一個決策集團控制。

　　（5）跨國聯(lián)合制。是指擁有廣泛的國外金融機構(gòu)，在一些國家和地區(qū)經(jīng)營存放款及其他業(yè)務的國際性銀行組織形式。

　　我國商業(yè)銀行體系的構(gòu)成？

　　我國目前的商業(yè)銀行體系有國有商業(yè)銀行、地區(qū)性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社以及外國獨資銀行等構(gòu)成。其中國有商業(yè)銀行居于特殊地位。

　　國有獨資商業(yè)銀行。包括有中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行。它們在我國金融機構(gòu)體系中處于主體地位。