2010年自考“金融理論與實(shí)務(wù)”筆記(7)

2010年自考“金融理論與實(shí)務(wù)”筆記(7)

第七章　保險(xiǎn)

　　第一節(jié)　保險(xiǎn)的概念和職能

　　識記：

　　保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來的保險(xiǎn)基金，對保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。

　　保險(xiǎn)的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)補(bǔ)償包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。

　　領(lǐng)會：

　　保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，它所揭示的是保險(xiǎn)的屬性，是保險(xiǎn)的本質(zhì)性東西。從本質(zhì)上看，保險(xiǎn)體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，表現(xiàn)在：（1）保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的商品交換關(guān)系；（2）保險(xiǎn)與被保險(xiǎn)人之間的收入再分配關(guān)系。從法律意義上說，保險(xiǎn)是一種合同行為，即通過簽訂保險(xiǎn)合同，明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)，被保險(xiǎn)人以繳納保費(fèi)獲取保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償，保險(xiǎn)人則有收受保費(fèi)的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務(wù)。

　　可見，保險(xiǎn)乃是經(jīng)濟(jì)關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一，因此有了保險(xiǎn)的定義，它具有三個(gè)特征：

　　1、保險(xiǎn)是集合眾多單位和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系。

　　2、保險(xiǎn)費(fèi)率是運(yùn)用科學(xué)的方法計(jì)算出來的，所謂科學(xué)的方法即大數(shù)法則。

　　3、保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人是一種權(quán)利對等關(guān)系。

　　保險(xiǎn)實(shí)施補(bǔ)償要以雙方當(dāng)事人簽訂的合同為依據(jù)，其補(bǔ)償?shù)姆秶饕幸韵聨讉€(gè)方面：

　　1、被保險(xiǎn)人因?yàn)?zāi)害事故所遭受的財(cái)產(chǎn)損失；

　　2、被保險(xiǎn)人因?yàn)?zāi)害事故使自己身體遭受的傷亡和保險(xiǎn)期滿應(yīng)給付的保險(xiǎn)金；

　　3、被保險(xiǎn)人因?yàn)?zāi)害事故依法對他人應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償；

　　4、被保險(xiǎn)人因另一方當(dāng)事人不履行合同所遭受的經(jīng)濟(jì)損失

　　應(yīng)用：

　　分析保險(xiǎn)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的意義？

　　保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來的保險(xiǎn)基金，對保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。

　　保險(xiǎn)的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)補(bǔ)償包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。

　　第二節(jié) 保險(xiǎn)的種類和原則

　　識記：

　　按照保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行分類可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)。

　　按照經(jīng)營動機(jī)分類，可分為營利保險(xiǎn)和非營利保險(xiǎn)。

　　按承保方式分類，可分為逐筆保險(xiǎn)、預(yù)約保險(xiǎn)、流動保險(xiǎn)和總括保險(xiǎn)。

　　按照保險(xiǎn)價(jià)值在合同中是否予以先確定，可分為定值保險(xiǎn)和不定值保險(xiǎn)。

　　按照承保人分類，可分為單獨(dú)保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)。

　　按照保險(xiǎn)金額分類，可分為超額保險(xiǎn)、低額保險(xiǎn)、全額保險(xiǎn)。

　　按照保險(xiǎn)期限分類主要是就海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和船舶保險(xiǎn)而言，可分為航程保險(xiǎn)、定期保險(xiǎn)、混合保險(xiǎn)和停泊保險(xiǎn)四大類

　　按照危險(xiǎn)種類可分單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)和綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)。

　　按照實(shí)施形式為標(biāo)準(zhǔn)可分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)

　　按照業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類，可分為國內(nèi)保險(xiǎn)和涉外保險(xiǎn)。

　　按照業(yè)務(wù)經(jīng)營項(xiàng)目可分為壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)，水險(xiǎn)和非水險(xiǎn)。

　　領(lǐng)會：

　　保險(xiǎn)在經(jīng)營中要堅(jiān)持最大誠信原則、可保利益原則、近因原則和補(bǔ)償原則。

　　最大誠信原則？

　　1、最大誠信原則的概念。

　　最大誠信作為保險(xiǎn)的一項(xiàng)基本原則指的是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人在實(shí)施保險(xiǎn)行為的過程中要誠實(shí)守信，不得隱瞞有關(guān)保險(xiǎn)活動的任何重要事實(shí)。

　　2、最大誠信原則確定的根據(jù)和目的。

　　最大誠信原則是根據(jù)保險(xiǎn)的保障性和保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人所處的法律地位不同而確定的，目的是為了避免危險(xiǎn)活動中發(fā)生欺詐行為，維護(hù)保險(xiǎn)人的正當(dāng)權(quán)益。

　　3、最大誠信原則的基本要求。

　　誠信對保險(xiǎn)人的要求。保險(xiǎn)人不得向被保險(xiǎn)人隱匿信息，導(dǎo)致雙方簽訂對自己不利的合同；保險(xiǎn)人所簽訂的保險(xiǎn)責(zé)任和賠款處理的條文明示，不得故弄玄虛，不得欺騙對方。

　　誠信對被保險(xiǎn)人的要求。告知。首先，申請保險(xiǎn)時(shí)，要主動地向保險(xiǎn)如實(shí)陳述關(guān)于所要轉(zhuǎn)嫁危險(xiǎn)的重要事實(shí)；其次，在保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)，要及時(shí)通知保險(xiǎn)人所發(fā)生的與保險(xiǎn)標(biāo)的有關(guān)的各種情況；最后，保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)向保險(xiǎn)人如實(shí)告知出險(xiǎn)原因和受損情況；保證。即被保險(xiǎn)人遵守的保證事項(xiàng)，或者說是被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)人所盡義務(wù)的承諾。保證有明示保證和默示保證兩種。

　　可保利益原則？

　　1、可保利益原則的概念。

　　保險(xiǎn)利益指的是被保險(xiǎn)人對其所投保的標(biāo)的所具有的法律上認(rèn)可的經(jīng)濟(jì)利益。可保利益就是當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的被災(zāi)害事故破壞后，被保險(xiǎn)人所遭受的損失或喪失的權(quán)益。

　　2、可保利益原則確定的根據(jù)與意義。

　　可保利益原則是根據(jù)危險(xiǎn)的破壞性和被保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)移危險(xiǎn)、分散損失的目的確定的。

　　保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)可保利益具有重要意義：1）防止變保險(xiǎn)為賭博；2）避免發(fā)生道德危險(xiǎn)；3）限定賠償金額。

　　3、可保利益的基本要求。

　　可保利益必須具備以下條件：1）可保利益必須是確定的；2）可保利益必須能計(jì)價(jià)；3）可保利益必須是合法的；另外，可保利益必須正確量度，必須符合保險(xiǎn)時(shí)效，保險(xiǎn)合同開始生效，被保險(xiǎn)人就要有可保利益，保險(xiǎn)標(biāo)的受損時(shí)，被保險(xiǎn)人必須有可保利益。

　　近因原則？

　　1、近因原則的概念

　　保險(xiǎn)所計(jì)的近因是指在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失中起能動決定性作用的因素，并非是損失發(fā)生的時(shí)間早晚或空間遠(yuǎn)近的概念。

　　2、近因原則確定的根據(jù)與目的

　　近因原則是根據(jù)保險(xiǎn)人對投保的風(fēng)險(xiǎn)有選擇的接受而確定的，目的是為了統(tǒng)一對損失原因的認(rèn)識，正確確定保險(xiǎn)責(zé)任，建立處理保險(xiǎn)理賠爭議的基礎(chǔ)，及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)償。

　　補(bǔ)償原則？

　　1、補(bǔ)償原則的概念

　　補(bǔ)償也稱賠償，是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人給予被保險(xiǎn)人的補(bǔ)償，只能使被保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到受損前的狀態(tài)，而不允許被保險(xiǎn)人通過索賠損失獲得額外利益。

　　2、補(bǔ)償原則確定的根據(jù)和目的

　　被償原則是根據(jù)保險(xiǎn)職能確定的，目的是為了正確確定損失補(bǔ)償數(shù)額，防止保險(xiǎn)中出現(xiàn)投機(jī)行為，避免被保險(xiǎn)人取得額外利益

　　3、補(bǔ)償原則的基本內(nèi)容

　?。?）被償?shù)拇_定與扣除

　　保險(xiǎn)補(bǔ)償要實(shí)現(xiàn)只能使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受損前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，而不能額外多得利益，其關(guān)鍵是正確確定保險(xiǎn)補(bǔ)償數(shù)額。分別從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)來說明這個(gè)問題。

　?。?）補(bǔ)償方式

　　支付現(xiàn)金、更換、修理，另外還有一種重置的補(bǔ)償方式

　　（3）補(bǔ)償相關(guān)問題的處理

　　第一，代位追償；第二，權(quán)利轉(zhuǎn)讓；第三，損余處理；第四，重復(fù)保險(xiǎn)。

　　應(yīng)用：

　　分析保險(xiǎn)的基本原則與應(yīng)用。從上面列及的概念與目的，要求來分析。

　　第三節(jié)　保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)市場

　　識記：

　　保險(xiǎn)合同也稱保險(xiǎn)契約，是保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人在自愿的基礎(chǔ)上建立的關(guān)于接受與轉(zhuǎn)移危險(xiǎn)的法律性協(xié)議。

　　保險(xiǎn)市場是保險(xiǎn)商品關(guān)系的總和?，F(xiàn)代保險(xiǎn)市場一般由保險(xiǎn)供給者、保險(xiǎn)中介人和保險(xiǎn)需求者三方組成。

　　領(lǐng)會：

　　合同的一般屬性：

　　1、保險(xiǎn)合同是承諾合同；

　　2、保險(xiǎn)合同是雙方合同

　　3、保險(xiǎn)合同是有償合同；

　　4、保險(xiǎn)合同是附合合同。

　　合同的特殊性：

　　1、保險(xiǎn)人履行義務(wù)的不定性，是指保險(xiǎn)人履行補(bǔ)償合同的義務(wù)是不確定的。

　　2、當(dāng)事人之間以等價(jià)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來；

　　3、簽約一方可以是自然人；

　　4、保險(xiǎn)合同的可廢性。

　　保險(xiǎn)合同的要素

　　保險(xiǎn)合同的要素是指構(gòu)成保險(xiǎn)關(guān)系的主要因素，有主體、客體、內(nèi)容三要素。

　　1、主體，保險(xiǎn)合同的主體就是保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人，是簽訂保險(xiǎn)合同的各方。當(dāng)事人可以是自然人，也可以是法人。

　　A、保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人有保險(xiǎn)人、投保人和被保險(xiǎn)人。

　　B、保險(xiǎn)合同的關(guān)系人是指除上述當(dāng)事人以外，參與保險(xiǎn)活動的有關(guān)人，主要的關(guān)系人有受益人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。

　　2、保險(xiǎn)合同的客體指的是保險(xiǎn)合同中權(quán)利、義務(wù)所指的對象——保險(xiǎn)標(biāo)的及其可保利益。

　　A、保險(xiǎn)標(biāo)的是指補(bǔ)保險(xiǎn)人要求保險(xiǎn)人實(shí)施保險(xiǎn)保障的具體對象和具體目標(biāo)。

　　B、可保利益是指補(bǔ)保險(xiǎn)人對其所投保的標(biāo)的所具有的法律上認(rèn)可的利害關(guān)系而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益。

　　3、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容就是合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)的具體化。

　　1）保險(xiǎn)責(zé)任

　　2）保險(xiǎn)金額

　　3）保險(xiǎn)費(fèi)率

　　4）保險(xiǎn)費(fèi)

　　5）保險(xiǎn)期限

　　6）賠償方式

　　7）被保險(xiǎn)人的義務(wù)

　　8）爭議處理

　　9）保險(xiǎn)條款

　　保險(xiǎn)合同的成立、轉(zhuǎn)讓和終止

　　保險(xiǎn)合同的成立，需經(jīng)要約和承諾兩個(gè)步驟。

　　人身險(xiǎn)的保險(xiǎn)合同不能轉(zhuǎn)讓。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)合同可以轉(zhuǎn)讓，但須經(jīng)保險(xiǎn)人同意。運(yùn)輸險(xiǎn)可不經(jīng)保險(xiǎn)人同意，背書轉(zhuǎn)讓。

　　保險(xiǎn)合同終止有以下幾種原因：自然終止、義務(wù)履行完畢終止、協(xié)議明示終止、違約終止、原始失效。

　　保險(xiǎn)市場的構(gòu)成

　　保險(xiǎn)市場由保險(xiǎn)供給者、保險(xiǎn)中介人、保險(xiǎn)需求者三者構(gòu)成。

　　1）保險(xiǎn)供給者即保險(xiǎn)人，它們是在保險(xiǎn)市場上提供各種保障服務(wù)的保險(xiǎn)公司，按組織形式不同可分為：國有獨(dú)資、股份公司、相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社

　　2）保險(xiǎn)中介人活動于保險(xiǎn)人和投保人之間，通過保險(xiǎn)服務(wù)把保險(xiǎn)人和投保人聯(lián)系起來，建立保險(xiǎn)