自考“風(fēng)險管理”串講（9）

　　六、員工福利計劃的地位和作用：

　?。ㄒ唬﹩T工福利計劃是指由企業(yè)和員工單方面或共同出資，通過非政府直接經(jīng)辦的保險，建立的各種形態(tài)的給付措施，旨在為其員工提供死亡、意外傷害、疾病、退休等方面的經(jīng)濟(jì)保障。

　　（二）員工福利計劃有助于調(diào)動員工的工作積極性。

　　（三）員工福利計劃對大多數(shù)員工來說是一種重要的就業(yè)條件。企業(yè)要吸引和留住素質(zhì)好、技術(shù)高的員工，就必須建立員工福利計劃。于是員工福利計劃又成為企業(yè)間競爭的一種手段。

　　七、在制定退休金計劃時，風(fēng)險管理者必須就哪些問題做出正確決策？

　?。ㄒ唬┵Y格規(guī)定。 （二）退休金的確定。（三）資金來源。 （四）資金運用。

　　八、什么是保險？保險的要素？

　?。ㄒ唬┍ｋU屬于經(jīng)濟(jì)范疇；從法學(xué)的角度看，保險是一種合同行為；從風(fēng)險管理的角度看，保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制。

　?。ǘ┍ｋU有以下要素：

　　1. 特定風(fēng)險事故的存在。保險是基于風(fēng)險的客觀存在而產(chǎn)生的，沒有風(fēng)險就沒有保險。

　　2. 補償損失，安定生活。這是保險的目的。就整個保險業(yè)而言，應(yīng)以安定經(jīng)濟(jì)生活為最終目標(biāo)，但就具體保險合同而言，則以損失補償為主要功能。

　　3. 保費負(fù)擔(dān)，公平合理。保險費是投保人將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司所應(yīng)支付的代價。因此，這種費用必須與所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險相一致。

　　九、保險的優(yōu)缺點：

　?。ㄒ唬﹥?yōu)點：

　　1. 補償風(fēng)險損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定。 2. 減少不確定性，促進(jìn)資源合理配置。

　　3. 為社會提供長期資本來源。 4. 提供風(fēng)險管理服務(wù)。

　?。ǘ┍ｋU的消極影響：

　　1. 保險經(jīng)營費用的發(fā)生。 2. 道德和心理風(fēng)險增加。

　　十、代位求償?shù)暮x：

　　因第三者對保險標(biāo)的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)單位行使被保險人對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。

　　十一、保險的賠償方式：

　?。ㄒ唬┑谝晃ｋU賠償方式。指對于保險額限度內(nèi)的損失，保險人給與全部賠償。當(dāng)損失金額小于保險金額時，按損失金額賠償。當(dāng)損失金額達(dá)與保險金額時，賠償保險金額。

　?。ǘ┒ㄖ蒂r償方式。雙方約定保險價值作為保險金額，保險事故發(fā)生后，不論當(dāng)時保險財產(chǎn)的實際價值如何，全損全賠，部分損失按損失成度賠償。

　?。ㄈ┍壤r償方式。保險人按照保險金額與保險事故發(fā)生時保險財產(chǎn)的實際的比例計算賠款。當(dāng)保險金額小于實際價值時，保險公司賠付保險金額，剩余的自己承擔(dān)。當(dāng)保險金額大于或等于實際價值時，按損失金額賠償。

　　十二、什么是共同保險、共保條款。

　　（一）共同保險是指幾家保險公司共同承保同一標(biāo)的的同一風(fēng)險，其責(zé)任按各自承擔(dān)的份額比例分擔(dān)。

　?。ǘ┕脖l款是指保險人與投保人商定，投保當(dāng)時實際購買的保險金額與出險時保險標(biāo)的價值之比不得低于既定的比例，否則，對于未達(dá)到這個比例的那部分，被保險人要承擔(dān)責(zé)任。

　　十三、保險爭議的處理原則和處理方法：

　　（一）處理原則：

　　1. 誠信、合法。

　　2. 文義解釋。合同中的用詞應(yīng)該按照該詞通常的文字含義，并結(jié)合上下文的內(nèi)容來解釋。

　　3. 意圖解釋。保險合同是根據(jù)雙方當(dāng)事人的合意訂立的，因而對于條款的解釋，必須尊重當(dāng)事雙方在訂立合同時的真實意圖。

　　4. 合同的解釋應(yīng)有利于被保險方。

　?。ǘ┨幚矸椒ǎ?/p>

　　1. 協(xié)商。 2. 調(diào)解。

　　3. 仲裁。我國涉外仲裁機(jī)構(gòu)對保險合同爭議的仲裁是終局性的，并具有約束力。我國對一般合同的爭議實行二級仲裁，如果當(dāng)事人仍不服，可在接到二級仲裁決定書之日起15日內(nèi)向法院起訴，由法院作出審判裁決。

　　4. 訴訟。

　　十四、美國員工福利計劃的構(gòu)成：

　?。ㄒ唬?退休金計劃。 （二） 撫恤金計劃。

　　（三） 儲蓄計劃。 （四） 團(tuán)體健康保險計劃。

　　十五、團(tuán)險的含義，團(tuán)險的特點：

　?。ㄒ唬?團(tuán)險是指以一張保險單為眾多被保險人提供保障的保險。團(tuán)體保險以集體（法人）為投保人，以其成員（企業(yè)中的職工）為被保險人。

　?。ǘ?團(tuán)險有以下特點：

　　1. 風(fēng)險的選擇基于團(tuán)體。 2. 使用團(tuán)體保單，保費低廉。

　　3. 保險計劃的靈活性。